Когда юрист становится соучастником?

Статья старшего партнера Criminal Defense Firm Алексея Касаткина для журнала Legal Insight, выпуск № 1 (97) 2021.

Предположим, юрист А. по доверенности представлял интересы ООО «Ромашка» — одного из кредиторов ООО «Нарцисс», который по решению суда признан банкротом. Совместно с еще одним представителем он подает иск о взыскании суммы займа и договорной неустойки с гражданина Б. При этом ему известно о зачете встречных требований гражданина Б. с ООО «Нарцисс», а иск подается в рамках определенной стратегии. Можно ли квалифицировать действия юриста как мошенничество?

Выясняется, что можно. Данная ситуация легла в основу дела, рассмотрение которого длится с 2018 г. Действия юриста квалифицированы следственным органом по ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ (покушение на мошенничество в особо крупном размере). «Покушение» — поскольку юрист не довел преступление до конца по не зависящим от него обстоятельствам: гражданин Б. обратился в правоохранительные органы с соответствующим заявлением до того, как гражданский иск был рассмотрен судом.

Инициировать уголовное преследование могут двумя путями:

1) по заявлению собственника (учредителя) компании о привлечении инхаус-юриста к уголовной ответственности за совершение незаконных действий, посредством которых компании был причинен материальный ущерб (в качестве заявителя могут также выступать руководитель компании, арбитражный управляющий, кредиторы и иные заинтересованные лица);

2) по результатам проверок налоговых и правоохранительных органов, оформленным в установленном порядке.

Достаточными данными для привлечения к уголовной ответственности будут являться, например, достоверные сведения о том, что инхаус-юрист заведомо знал о намерении руководителя совершить преступление; подготовил необходимые для этого документы; участвовал в подделке и сокрытии документации; консультировал по поводу того, как обойти требования законодательства и т. п.

При этом определяется форма соучастия юриста в преступлении:

• подстрекатель / организатор (например, консультирует руководителя компании, вводя его в заблуждение);

• пособник (например, составляет проекты документов, дает юридические советы по вопросам налоговой оптимизации с целью уклонения от уплаты налогов, разрабатывает схемы и создает цепочки фиктивных сделок);

• исполнитель / соисполнитель (например, оказывает посредничество во взяточничестве или коммерческом подкупе). Спектр статей Уголовного кодекса РФ, по которым возможно привлечение инхаус-юриста к ответственности за действия, связанные с банкротством компании, достаточно широк и разнообразен. Чаще всего общественно опасные деяния инхаус-юристов квалифицируются правоохранителями:

• по ст. 159 УК РФ (мошенничество);

• ст. 172 УК РФ (незаконная банковская деятельность);

• ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов, сборов, подлежащих уплате организацией);

• ст. 204.1 УК РФ (посредничество в коммерческом подкупе);

• ст. 291.1 (посредничество во взяточничестве).

Основные доказательства вины инхаус-юриста: показания собственника / руководителя компании, показания сотрудников компании, письменные доказательства (договоры, деловая и личная переписка), результаты оперативно-розыскной деятельности.

О чем должен всегда помнить инхаус-юрист и что следует предпринять, чтобы не стать объектом уголовного преследования?

• Прежде всего необходимо письменно фиксировать все указания и поручения руководителя компании или непосредственных руководителей, а также возражения, поступающие в ответ на их исполнение, в связи с противоправностью (протоколы совещаний, деловая и личная переписка и т. п.).

• Кроме того, нужно предоставлять обоснование предлагаемых в правовом заключении (меморандуме) решений со ссылками на конкретные правовые нормы и правоприменительную практику.

• Очень важно качественно проверять контрагентов и следовать не решениям владельца бизнеса, а должностным обязанностям и требованиям действующего законодательства.

• Свои юридические познания справедливо оценивать с учетом специфики уголовного и уголовно-правового законодательства и правоприменения в Российской Федерации.

История уголовного преследования юристов началась еще в 2000-х гг. Вышедшая в ноябре 2020 г. книга журналистки Веры Челищевой «Как меня убивали» восстановила хронологию дела Василия Алексаняна, главного юриста «ЮКОСа». Лучший выпускник гарвардской школы права и блестящий корпоративный юрист Алексанян 2,5 года провел в тюрьме. Дело возбудили в 2006 г. по подозрению в хищении имущества «Томскнефти» — дочерней компании «ЮКОСа». Конечно, на данное дело значительно повлияла политика, однако это стало первым «громким выстрелом», возвестившим о том, что юрист может оказаться за решеткой.

Сейчас это постепенно переходит из разряда абсурдного в разряд нормы. Привлечение внешних консультантов могут признать способом вывода средств из предприятия, как показало дело ООО «Саметы» и ОАО «Судостроительный завод «Северная верфь». В деле ПАО «Аэрофлот» в связи с обвинением в хищении денежных средств был поднят вопрос о завышенном гонораре адвоката. Можно вспомнить еще более пяти дел, возбужденных в последние годы в отношении юристов. Хищение у АО «АН „НПО им. С.А. Лавочкина“», входящее в структуру «Роскосмоса» под видом оказания юридических услуг, хищение, совершенное экс-директором по правовым вопросам у дочернего предприятия «Росатома», мошенничество в особо крупном размере, совершенное председателем московской коллегии адвокатов в отношении ФГУП «Госкорпорации по организации воздушного движения», — это лишь те обвинения, о которых стало известно общественности. А сколько юристов превратилось в преступников на самом деле?

Необходимо письменно фиксировать все указания и поручения руководителя компании или непосредственных руководителей, а также возражения, поступающие в ответ на их исполнение, в связи с противоправностью.

Статья доступна для скачивания по ссылке.